Деньги
Остаток минус обязательные платежи ближайших четырёх недель.
Сколько денег действительно свободно?
Бесплатные финансовые материалы для собственника бизнеса
Поймите, где бизнес теряет прибыль и когда возникает кассовый разрыв
Разберите задачу на понятном примере и получите платёжный календарь на 8 недель в формате Excel. Остальные материалы подготовим позже.
Без звонка и рассылки. Кристи примет запрос, сразу выдаст готовый календарь или подготовит другой материал позже.
01 / ВЫБЕРИТЕ ЗАДАЧУ
Что нужно посчитать или настроить прямо сейчас?
Вы уже пришли с вопросом. Поэтому здесь нет теста и длинной анкеты. Откройте нужный инструмент и сразу проверьте логику на своих цифрах.
01
Прибыль бизнеса
Как пройти от выручки до операционной прибыли.
Открыть расчёт ↓ 02Платёжный календарь
Как заранее увидеть неделю с отрицательным остатком.
Открыть алгоритм ↓ 03Управленческий учёт
Четыре шага от решений собственника до связанных отчётов.
Открыть план ↓ 04P&L и прибыль
Пример структуры отчёта и отличие прибыли от денег.
Открыть пример ↓ 05Финансовый контроль
Что проверять каждую неделю и к какому решению переходить.
Открыть чек-лист ↓02 / ПРИБЫЛЬ БИЗНЕСА
Как понять, на чём бизнес действительно зарабатывает
Рост выручки ещё не показывает, сколько заработал бизнес. Сначала отделите прямые и переменные затраты от расходов периода, затем посмотрите прибыль по направлениям и бизнесу в целом.
ФОРМУЛА
Выручка − себестоимость − переменные расходы − коммерческие расходы − управленческие расходы
= операционная прибыль бизнеса
Главный вопрос: какие направления создают прибыль, а какие увеличивают оборот без результата?
ПРИМЕР ЗА МЕСЯЦ
- Выручка
- 8 400 000 ₽
- Себестоимость
- − 3 700 000 ₽
- Переменные расходы
- − 1 100 000 ₽
- Коммерческие расходы
- − 1 400 000 ₽
- Управленческие расходы
- − 1 200 000 ₽
Операционная прибыль1 000 000 ₽
Учебный пример. Состав статей нужно адаптировать под модель бизнеса.
03 / ДЕНЬГИ
Как заранее увидеть кассовый разрыв
Не распределяйте деньги равномерно по месяцу. Поставьте поступления и выплаты на реальные даты и посчитайте остаток после каждой недели.
ПоказательНеделя 1Неделя 2Неделя 3Неделя 4
Начальный остаток800650250− 150
Поступления1 2007005001 400
Выплаты1 3501 100900800
Конечный остаток650250− 150450
Результат: разрыв виден на третьей неделе. Теперь можно проверить сроки оплаты клиентов, график закупок и обязательные выплаты до того, как деньги закончатся.
Получить платёжный календарь04 / УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЁТ
Как поставить учёт, который помогает принимать решения
Начинать нужно не с универсального шаблона, а с вопросов собственника, источников данных и правил расчёта.
- 01
Решения
Определить, что нужно решать каждую неделю и каждый месяц.
- 02
Источники
Собрать банк, продажи, закупки, зарплату, налоги, кредиты и ручные операции.
- 03
Правила
Согласовать признание доходов, расходов, себестоимости и исключение задвоений.
- 04
Отчёты
Связать P&L, ДДС, баланс, платёжный календарь, бюджет и план-факт.
Проверка готовности: по каждому показателю известны источник, правило расчёта, ответственный и управленческое решение.
Запросить чек-лист05 / P&L
Как понять, зарабатывает ли бизнес
P&L показывает результат деятельности за период, а не движение денег по счёту. Поэтому прибыль может быть положительной, даже если сегодня не хватает денег.
P&L отвечает:зарабатывает ли бизнес?
ДДС отвечает:хватает ли денег и когда?
P&L / МЕСЯЦПРИМЕР
Выручка5 000 000 ₽
Себестоимость− 2 300 000 ₽
Валовая прибыль2 700 000 ₽
Коммерческие расходы− 900 000 ₽
Административные расходы− 1 100 000 ₽
Операционная прибыль700 000 ₽
Учебная структура. Состав статей зависит от модели бизнеса.
06 / ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЬ
Что собственнику проверять каждую неделю
Сводка полезна только тогда, когда показывает факт, отклонение, причину и следующее действие. Не нужно собирать десятки показателей без решения.
Прибыль
Маржинальная и операционная прибыль относительно плана.
Что приносит прибыль, а что её снижает?Отклонение
Разница с планом по деньгам, выручке, расходам и прибыли.
Где отклонение и каков его эффект?Действие
Конкретное решение, ответственный, срок и ожидаемый результат.
Что именно меняем на этой неделе?РЕАЛЬНЫЙ РАЗБОР
РОСТ ПРОДАЖ МОЖЕТ УХУДШИТЬ ФИНАНСЫ Бизнес / рост выручки07 / ПРИМЕР
Сначала экономика бизнеса, затем рост продаж
Выручка росла, но скидки, логистика, реклама и рост постоянных расходов почти съедали прибыль. Остаток на счёте нельзя было считать свободными деньгами из-за обязательств перед поставщиками, банками и командой.
РЕШЕНИЕНе масштабировать продажи до проверки экономики бизнеса
Реализованный финансовый эффект в этом разборе не измерялся.
08 / ПРИМЕНИТЬ НА СВОИХ ЦИФРАХ
Выберите материал под свою задачу
Платёжный календарь на 8 недель готов к мгновенной выдаче в Telegram. Любой другой шаблон можно запросить по имени: Кристи получит поручение подготовить и отправить именно его позже.
- 1
Выбираете материал
Проверьте предварительный выбор или укажите другой шаблон. - 2
Оставляете контакты и выбираете канал
Имя, email, телефон и удобный мессенджер нужны для связи по заявке. - 3
Получаете точный статус
Календарь выдаётся сразу. Другой материал Кристи подготовит и отправит позже.
МАТЕРИАЛ ПОД ВАШУ ЗАДАЧУ
Выберите шаблон и оставьте удобный контакт
В форме сразу показано, какой материал выбран и доступен ли он сразу.
Выбрать материалТимошевский считает.
Новые разборы помогают проверить решение до того, как оно станет дорогим
В канале разбираю прибыль, деньги, отчёты и управленческие решения на ситуациях бизнеса. Это отдельное действие, оно не заменяет запрос материала.
@margin50Откройте канал отдельно, если нужны разборы и новые материалы
Открыть @margin5009 / КОРОТКО
Частые вопросы
Чем управленческий учёт отличается от бухгалтерского?
Бухгалтерский учёт нужен для регламентированной отчётности и налогов. Управленческий учёт помогает собственнику видеть прибыль, деньги, обязательства и принимать решения.
Можно ли использовать одну таблицу для любого бизнеса?
Структуру использовать можно, но правила признания доходов, себестоимости и расходов нужно адаптировать под модель бизнеса и источники данных.
Почему прибыль есть, а денег нет?
Прибыль учитывает результат периода, а деньги зависят от дат поступлений, выплат, запасов, долгов клиентов, кредитов и других обязательств.
Как часто проверять финансовые показатели?
Деньги, платёжный календарь и дебиторку полезно смотреть еженедельно. Закрытый P&L и баланс обычно подтверждают ежемесячно.
Тимошевский считает.
Запросите нужный финансовый материал
Выберите точное название, оставьте имя, email, телефон и удобный мессенджер для связи. Форма покажет, готов ли материал сейчас или будет отправлен позже.